Remuneración de los directores

Política básica

La remuneración de nuestros consejeros (excluidos los consejeros externos y los consejeros que son miembros del comité de auditoría y supervisión) consiste en un salario base fijo, bonificaciones ejecutivas y una compensación en acciones vinculada al rendimiento, con el objetivo de proporcionar una compensación adecuada por sus responsabilidades y motivarlos a mejorar el valor corporativo a medio y largo plazo mediante la expansión del tamaño y los beneficios de la empresa.

Los consejeros externos y los consejeros que forman parte de los comités de auditoría y supervisión son independientes de la gestión empresarial y su remuneración consiste únicamente en un salario base fijo. El Consejo de Administración es el órgano competente para determinar el importe de la remuneración de cada consejero (excepto los que forman parte de los comités de auditoría y supervisión) o el método de cálculo de la misma.

Para garantizar la objetividad y la transparencia en los procedimientos para determinar el monto o el método de cálculo de la remuneración de los consejeros (excluidos aquellos que forman parte de los comités de auditoría y supervisión), nuestra empresa constituirá un comité asesor de remuneración voluntario, integrado por todos los consejeros designados por el Consejo de Administración y los consejeros que forman parte de dichos comités. La mayoría de los miembros de este comité serán consejeros independientes externos, y el presidente será elegido por votación unánime entre los consejeros independientes externos que lo integren.

Política para determinar el monto de la remuneración básica para cada individuo.

La remuneración básica para los consejeros (excluidos los miembros del comité de auditoría y supervisión) será una remuneración mensual fija, determinada teniendo en cuenta su cargo, funciones, años de servicio, desempeño de la empresa, niveles salariales de los empleados, etc. El importe máximo de la remuneración estará dentro del rango acordado en la junta general de accionistas.

Políticas relativas al contenido, importe o número de indicadores de rendimiento relacionados con la remuneración vinculada al rendimiento, etc., y la determinación del contenido, importe o número de la remuneración no monetaria, etc., o el método para calcularlos.

(a) Bonificaciones para ejecutivos

Las primas para ejecutivos tienen como objetivo incentivar la obtención de beneficios y la expansión de las operaciones, para así mejorar el rendimiento a medio y largo plazo. Los importes específicos se fijarán para cada puesto, teniendo en cuenta la proporción entre la remuneración fija y variable, y las estadísticas sobre los niveles de remuneración en las empresas cotizadas. Como indicadores para las primas de ejecutivos, se utilizarán el ROE y el margen EBITDA, en consonancia con la política de nuestra empresa de buscar una alta rentabilidad y, al mismo tiempo, la expansión. El importe máximo de la remuneración estará dentro del rango establecido en la junta general de accionistas.
Las bonificaciones para ejecutivos están vinculadas a los valores absolutos de los indicadores consolidados de rentabilidad sobre el capital (ROE) y margen EBITDA para un solo ejercicio fiscal, sin que se establezcan objetivos. Para el ejercicio fiscal actual, la ROE fue del 16,0 % y el margen EBITDA del 18,1 %.

b) Compensación en acciones vinculada al desempeño

Con el fin de aclarar la relación entre la remuneración de los consejeros y el valor de las acciones de nuestra empresa, así como para reforzar su concienciación sobre la importancia de contribuir a la mejora del rendimiento a medio y largo plazo y al aumento del valor corporativo, hemos introducido un mecanismo denominado «Fideicomiso del Plan de Incentivos del Consejo de Administración» (BIP Trust, por sus siglas en inglés) (en lo sucesivo, el «Fideicomiso BIP»). El Fideicomiso BIP proporciona a los consejeros acciones de la empresa y efectivo equivalente al producto de la venta de dichas acciones en el momento de su cese, en función de los resultados del margen de beneficio operativo consolidado y de su cargo. El Fideicomiso BIP determina la remuneración dentro de un rango del 33 % al 150 %, en función de los resultados del margen de beneficio operativo consolidado. También se establecen diferencias en función del cargo del consejero, fijándose en 1,00 para el presidente y consejero delegado, y situándose la remuneración en un rango de entre 1,00 y 0,25. Como indicador para la remuneración en acciones vinculada al rendimiento, hemos determinado que el margen de beneficio operativo consolidado —que muestra cuánto beneficio se ha obtenido en relación con las ventas generadas por la actividad principal— es adecuado para evaluar la eficiencia de la gestión y lo utilizaremos como indicador. El importe máximo de la remuneración se situará dentro del rango de importes de remuneración aprobados en la junta general de accionistas.
La «remuneración en acciones vinculada al rendimiento» está ligada al margen de beneficio operativo consolidado de un único ejercicio, y no se establece ningún objetivo. El margen de beneficio operativo consolidado del presente ejercicio fue del 16,7 %.
Para el ejercicio actual, la proporción entre la remuneración fija y la remuneración en acciones vinculada al rendimiento pagada a los consejeros (excluidos los consejeros externos y los consejeros que son miembros del comité de auditoría y supervisión) es de aproximadamente 7:1.
 

Asuntos relativos a la determinación de la remuneración básica individual de los directores.

La remuneración básica individual de los consejeros (excluidos aquellos que forman parte del comité de auditoría y del comité de supervisión) es objeto de deliberación y decisión por parte de un Comité Asesor de Remuneraciones, al que se le ha delegado esta competencia mediante un acuerdo del Consejo de Administración, con el fin de garantizar la objetividad y la transparencia en las deliberaciones. El Comité Asesor de Retribuciones delegado tiene la facultad de determinar el importe de la retribución individual de los consejeros (excluidos los consejeros que sean miembros del comité de auditoría y supervisión) de conformidad con la política aprobada por el Consejo de Administración y dentro del rango de importes de retribución acordado en la Junta General de Accionistas.
El Comité Asesor de Retribuciones está presidido por un consejero externo independiente, y los consejeros externos independientes constituyen la mayoría de sus miembros. Los consejeros externos independientes se encuentran en condiciones de evaluar objetivamente el desempeño de cada consejero. Además, el presidente y consejero delegado, que también es miembro del comité, se encarga de supervisar el rendimiento de la empresa y el entorno empresarial, así como de evaluar el desempeño de cada consejero. Por estas razones, el Consejo de Administración ha delegado en el comité la determinación de los importes de las retribuciones individuales, lo que garantiza la objetividad y la transparencia, y permite una deliberación justa y exhaustiva.
El órgano con competencia para determinar el importe de la remuneración, etc., de los consejeros que forman parte del comité de auditoría y supervisión, o el método de cálculo de dicha remuneración, es el comité de auditoría y supervisión. El importe se determina mediante consulta entre los consejeros que forman parte del Comité de Auditoría y Supervisión, teniendo en cuenta las funciones y responsabilidades de cada miembro, dentro del rango de los importes de remuneración aprobados en la junta general de accionistas.

Cuestiones relativas a la determinación de los detalles de la remuneración individual vinculada al desempeño y la remuneración no monetaria para los directores.

El Consejo de Administración decidirá sobre el reglamento interno relativo a las bonificaciones de los consejeros (excluidos los consejeros externos y los miembros de los comités de auditoría y supervisión), de conformidad con la política de toma de decisiones establecida anteriormente. Los detalles de las bonificaciones individuales de los consejeros se determinarán en el reglamento interno.

Razones por las cuales el Consejo de Administración determinó que la remuneración individual y otros beneficios de los directores para el presente ejercicio fiscal estaban en consonancia con la política para la determinación de la remuneración y otros beneficios.

La remuneración individual y otras prestaciones de los consejeros (excluidos aquellos que forman parte del comité de auditoría y supervisión) son objeto de deliberación y decisión por parte de un Comité Asesor de Remuneraciones, compuesto por todos los consejeros que forman parte del comité de auditoría y supervisión y que son independientes de la gestión empresarial, así como por el presidente y consejero delegado, que tiene una visión general de los resultados de la empresa y del entorno empresarial y conoce el estado del desempeño de las funciones de cada consejero. Dado que se garantizan la objetividad y la transparencia del procedimiento, el Consejo de Administración ha determinado que la remuneración individual y otras prestaciones se ajustan a la política de toma de decisiones.

Actividades del Consejo de Administración y de los Comités en el proceso de determinación de la remuneración de los directores, etc.

La determinación de las cuantías de la remuneración individual la realiza el Comité Asesor de Remuneración, al que el Consejo de Administración delega la autoridad para ello mediante una resolución.
En el proceso de determinación de la remuneración fija de nuestros consejeros (excluidos los consejeros que forman parte de los comités de auditoría y supervisión) para el ejercicio fiscal en curso, el Comité Asesor de Remuneración se reunió cuatro veces a partir del 29 de mayo de 2024 para intercambiar opiniones sobre la remuneración de los consejeros. El Consejo de Administración delegó en el Comité Asesor de Remuneración la facultad de determinar las remuneraciones individuales, y posteriormente se fijaron dichas remuneraciones.

Asuntos relacionados con las resoluciones de los accionistas sobre la remuneración de los directores, etc.

Directores (excluidos los miembros del comité de auditoría y supervisión)

remuneración fija

Fecha de la resolución: 28 de mayo de 2026 (64.ª Junta General Ordinaria de Accionistas)
Resumen de la resolución de la junta de accionistas: Hasta 450millones de yenes al año (excluidos los salarios de los empleados).
Número de directores en el momento de la resolución: 4

Remuneración basada en el desempeño

Bonificaciones para ejecutivos

Fecha de la resolución: 28 de mayo de 2026 (64.ª Junta General Ordinaria de Accionistas)
Resumen de la resolución de la Junta General de Accionistas: Hasta 150 millones de yenes al año (excluidos los consejeros externos).
Número de directores en el momento de la resolución: 4

Compensación basada en acciones

Fecha de la resolución: 27 de mayo de 2016 (54.ª Junta General Ordinaria de Accionistas)
Resumen de la resolución de la Junta General de Accionistas: Abarcando tres ejercicios fiscales, el importe total no superará los 100 millones de yenes (excluidos los consejeros externos).
Número de directores en el momento de la resolución: 5

Directores que son miembros del Comité de Auditoría y Supervisión

remuneración fija

Fecha de la resolución: 23 de mayo de 2025 (63.ª Junta General Ordinaria de Accionistas)
Resumen de la resolución de la Junta General de Accionistas: Hasta 100 millones de yenes al año.
Número de directores en el momento de la resolución: 5